近几年家族信托被越来越多的人认识和运用。
保险金信托是家族信托和人寿保险的结合，其法律架构和家族信托相似，管理模式基本相同。
某种程度上可以说保险金信托就是简化版的家族信托。
因此在介绍保险金信托之前，我们有必要掌握家族信托的相关知识。
家族信托不是标准化的金融产品，而是一个法律架构。
与一般信托相比，家族信托具有资产隔离、财富传承、财富管理、隐私保护等优势。
随着越来越多高净值人士财富传承需求的增长，家族信托也成为人们实现财富个性化安排的金融工具。
一、家族信托是什么？
根据中国银保监会的定义：
家族信托是指信托公司接受单一个人或者家庭的委托，以家庭财富的保护传承和管理为主要信托目的，提供财产规划、风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理、公益慈善事业等定制化事务管理和金融服务的信托业务。
家族信托财产金额或价值不低于1,000万元。
受益人应包括委托人在内的家庭成员，但委托人不得为唯一受益人。
单纯以追求信托财产保值增值为主要信托目的、具有专户理财性质和资产管理属性的信托业务不属于家族信托。
相对于集合资金信托，家族信托的理财功能较弱，更强调财富的保护、传承和管理。
二、家族信托的设立流程
在设立家族信托的过程中，需要银行、信托、法律、会计、家族事务等诸多领域的专家共同参与。
一般情况下设立家族信托有以下6个步骤。
1️⃣初步沟通，了解需求。
2️⃣梳理财产，尽职调查。
调查内容包括委托人基本信息、家庭成员基本信息、反洗钱调查、资金来源证明、资金完税证明等。
3️⃣需求细化，草拟方案。
比如初始信托财产的金额是多少？后续是否准备追加？受益人是谁？如何安排分配条款？如何安排信托受益权流转？是否设置监察人等？
4️⃣复杂条款，税务筹划。
5️⃣后台准备，监管预登记。
在签订信托合同之前，信托公司需要提前帮客户在银行开设托管账户，并向中国信托登记有限责任公司报备，进行预登记。
6️⃣合同签约，资金划转。
从客户确认需求并提交尽职调查材料起，最快不到一个月信托便可设立。
但是如果客户做了个性化的安排，信托合同涉及复杂的条款，信托设立的时间就不一定了，可能需要半年，甚至1~2年。
三、家族信托五大基础功能
1️⃣有效的资产隔离。
资产隔离主要是为了防范资产大额减损的风险。
最常见的有债务风险和婚姻财产分割风险。
在防范资产债务风险方面，家族信托具有不可替代的作用。
《信托法》赋予信托财产的独立性，是信托实现债务风险隔离的坚实基础。
只要委托人本着合法的目的、以其合法的财产设立了家族信托，信托财产便脱离委托人而成为独立的财产。
此后不论委托人受到何种处罚，均不应当涉及信托财产，信托关系也应当继续成立。
这就是信托财产独立性的体现。
婚姻关系的变化也会带来财产权性质的变化。
但是如果父母在子女婚前为其设立家族信托，就可以很好地解决这个问题。
因为家族信托可以在合同中约定：信托财产的收益为子女个人所有与其配偶无关。
婚后对子女的赠予也可以装入这个信托中，以实现子女婚姻财产分割风险的隔离 。
2️⃣灵活的财富传承。
家族信托是采用合同条款的形式来安排财富传承的。
这种法律安排可以帮助委托人按自己的意愿来规划财富的传承，避开繁琐复杂的法定继承或遗嘱继承程序。
让指定的受益人尽快的、不受争议的继承应得的财产。
主要体现在以下4个方面：
第一，受益人范围更广。
理论上来说，只要委托人和受托人同意，任何人都可以作为家族信托的受益人。
第二，照顾家庭成员。
通过设立家族信托，委托人可以用一笔专款来保障家庭成员更好的生活。
比如未成年子女的成长、老人的养老、残疾家人的日常生活、家庭成员的重大疾病医疗费用开支等。
并且只要信托财产还在，信托的目的就能实现。
即便委托人已去世，该信托也会持续存在，信托公司会继续执行委托人的意愿，直到信托目的已经实现、不能实现或合同约定的信托终止情形发生为止。
因此家族信托可谓是来自天堂的爱。
第三，定时定事分配。
设立家族信托时，委托人可以在合同条款中约定按时间向受益人分配信托财产。
比如受益人在18周岁之前每年仅能享受较低标准的基本生活费。
除此之外，还可以按事件分配信托财产。
比如在受益人考取大学、硕士、博士时，可以获得一定数量的奖学金。
或者结婚生子时也可以得到祝福礼金。
第四，防止子女挥霍。
如果委托人的某个子女浪费诚信，挥霍无度。
直接将财产交给他管理，很快就会被挥霍殆尽。
但如果通过家族信托按月给子女支付基本生活费，便可以防止子女挥霍。
3️⃣可靠的财富管理。
委托人设立家族信托一般是基于财富保护和传承方面的考虑，但也不应该忽视家族信托在财富的保值增值等方面的功能。
信托公司作为专业的资产管理机构，其投资领域几乎没有限制，同时信托公司就可以利用制度优势整合相关行业最优质的资源和人才。
《信托公司管理办法》第34条规定：信托公司开展信托业务，不得承诺信托财产不受损失或者保证最低收益。
《信托公司管理办法》第24条要规定：信托公司管理运用或者处分信托财产，必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，维护受益人的最大利益。
因此在设立家族信托时，信托公司不会在信托合同中对信托财产作出保本或预期收益的承诺。
但信托公司在管理家族信托财产时，通常会根据委托人的风险偏好，审慎地选择投资产品，并进行分散投资，以此来实现信托财产的稳健增值。
所以一般来说家族信托风险可控，收益相对较高，是较好的财富管理工具。
4️⃣严格的隐私保护。
现实生活中，很多人通过遗嘱的方式来安排身后财产。
虽然遗嘱在订立时无需公开，但在执行时必须公开，因为遗嘱在执行前需要进行继承权公证。
在办理继承权公证时，需要所有的继承人到场，并且所有继承人对遗嘱内容达成一致意见后，遗嘱才可以执行。
一旦继承人无法达成一致意见，遗嘱继承就需要进入诉讼程序，而这可能会使遗嘱内容进入公众视野。
但在家族信托的设计过程中，保密是非常重要的。
在设立家族信托时，委托人可以设计内部保密机制，这样的话多个受益人互相之间就无法知道各自的信托受益份额。
除此之外，《信托法》第33条规定：受托人对委托人受益人以及处理信托事务的情况和资料负有依法保密的义务。
也就是说，除非法律有特殊规定，受托人必须严格遵循保密规则。
由此可见，家族信托具有强大的隐私保护优势。
5️⃣特殊目的的实现。
除了财富保护传承和管理等功能外，家族信托还可以用于实现一些特定的目的，比如公益慈善、公司结构治理、员工股权激励计划等。
最后我们来梳理一下家族信托与集合资金信托的不同。
简单来说，集合资金信托可以看成是一种标准化的理财产品，没有资产隔离财富传承的功能。
而家族信托可以作为财富传承的一种工具， 具有资产隔离、财富传承等功能。
这便是集合资金信托与家族信托之间最大的区别。
